Ратнівська селищна рада
Ратнівська територіальна громада
gov.ua місцеве самоврядування України
  Пошук

ДОВІДКА  про підсумки виконання бюджету Ратнівської  селищної територіальної громади за 9 місяців 2021 року

Дата: 02.11.2021 10:29
Кількість переглядів: 37

ДОВІДКА 
про підсумки виконання бюджету Ратнівської 
селищної територіальної громади
за 9 місяців 2021 року

Доходи бюджету Ратнівської селищної територіальної громади за  9-ть місяців  2021 року становлять 144 019,8 тис. грн.
Загальну суму надходжень складають:
надходження до загального фонду – 140 037,0 тис. грн;
надходження спеціального фонду –  3 982,8 тис. грн.     
Бюджет громади за доходами загального фонду за 9-ть місяців 2021 року (без врахування трансфертів з державного бюджету) виконано на   105,5 відсотка. При затверджених показниках на цей період в сумі 46 011,4 тис. грн до бюджету громади надійшло 48 545,4 тис. грн, понад план одержано  2 534,0 тис. грн. 
З державного та місцевих бюджетів перераховано трансферти в сумі   91 491,6 тис. грн, а саме: базову дотацію – 18 783,9 тис. грн, дотацію на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я – 2 193,3 тис. грн, субвенцію з державного бюджету на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій – 1 505,0 тис. грн, субвенцій на галузь освіта – 67 449,6 тис. грн   та  1 559,7 тис. грн іншої субвенції. 
З розрахунку 1/365 станом на 1 жовтня 2021 року забезпечено виконання на 106,4 відсотка.
Найбільшу частку у структурі надходжень загального фонду бюджету громади (без урахування трансфертів)  склали:
податок на доходи фізичних осіб – 31 088,9  тис. грн (64,0 відсотка усіх надходжень);
єдиний податок  -  7 910,3  тис. грн (16,3 відсотка);
плата за землю –  3 075,0 тис. грн (6,3 відсотка).
У порівнянні з відповідним періодом минулого року (до уваги беруться надходження доходів восьми місцевих бюджетів, які об’єдналися в одну громаду, та надходжень районного бюджету, які в результаті реформи децентралізації та змін до Бюджетного кодексу тепер стають складовою частиною доходів територіальної громади) надходження власних доходів зросли на 19,3 відсотка, або 7 845,7 тис. грн. 
Найвагомішим за обсягом наповнення дохідної частини бюджету Ратнівської селищної територіальної громади є податок та збір на доходи фізичних осіб. Питома вага його в сумі власних доходів загального фонду бюджету складає 64,0 відсотка. За звітний період надходження податку на доходи фізичних осіб склали 31 088,9  тис. грн, що становить 110,2 відсотка до помісячного призначення. У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження з цього податку зросли на 26,0 відсотків, або 6 420,0 тис. грн,  що пов’язано із збільшенням мінімальної заробітної плати і грошового забезпечення військовослужбовців з 01.01 2021 року, відновлення сплати податку на доходи фізичних осіб до відповідного бюджету за їх місцезнаходженням (розташуванням) відповідно до вимог Бюджетного та Податкового кодексу України.
Комунальними підприємствами перераховано 10,8 тис. гривень податку на прибуток підприємств, що складає 64,5 відсотка до помісячного призначення. У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження по даному податку зменшились на 6,0 тис. грн.                               
За 9-ть місяців 2021 року до загального фонду залучено 1 333,7 тис. грн рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів, що становить  151,6 відсотка до помісячного призначення, або перевищує помісячний план на  453,7 тис. грн. 
Плати за землю надійшло –  3 075,0 тис. грн, з них 48,8 відсотка складають надходження від орендної плати – 1 499,2 тис. грн:
- орендна плата з юридичних осіб – 1 131,2 тис. грн;
- орендна плата з фізичних осіб – 368,0 тис. грн.
Надходження земельного податку склали 1 575,8 тис. грн, з них:
- юридичні особи – 594,8 тис. грн;
- фізичні особи – 981,0 тис. грн.
За звітний період до бюджету Ратнівської селищної громади надійшло 1 595,1 тис. грн (73,3  відсотка до помісячного призначення) акцизного податку з вироблених в Україні та з ввезених на митну територію України підакцизних товарів та 1 018,0 тис. грн (106,9 відсотка до помісячного призначення) акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів. Другим вагомим джерелом в обсязі надходжень доходів загального фонду (без офіційних трансфертів) є єдиний податок. За 9-ть місяців 2021 року до бюджету надійшло 7 910,3 тис. грн цього податку (97,2 відсотка до помісячного призначення), а саме:
єдиний податок з юридичних осіб – 262,0 тис. грн (74,3 відсотка до помісячного призначення, або недобір склав 90,5 тис. грн);
єдиний податок з фізичних осіб – 7 587,7 тис. грн. (98,3 відсотка, або недобір склав 134,3 тис. грн);
єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників – 60,6 тис. грн (89,7 відсотка, або недобір склав 6,9 тис. грн). 
У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження по даному податку зросли на 1 168,9 тис. грн, що пов’язано із зростанням розміру прожиткового мінімуму для працездатних осіб та мінімальної заробітної плати.
Додатковим ресурсом бюджету стали надходження від розміщення тимчасово вільних коштів загального та спеціального фондів на вкладних (депозитних) рахунках. За звітний період до бюджету надійшло 127,1 тис. грн за розміщення тимчасово вільних коштів місцевого бюджету.
За 9-ть місяців до бюджету надійшло податку на нерухоме майно 760,0 тис. грн (103,4 відсоток до помісячного призначення), орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності 351,7 тис. грн (111,3 відсотків до помісячного призначення), плати за встановлення земельного сервітуту 37,7 тис. грн (100,4 відсотка до помісячного призначення), плати за надання інших адміністративних послуг 966,4 тис. грн (119,2 відсотка до помісячного призначення), адміністративних штрафів 59,6 тис. грн (198,7 відсотка до помісячного призначення), державного мита 4,1 тис. грн (29,2 відсотка до помісячного призначення) та 78,5 тис. грн інших надходжень (116,1 відсотка до помісячного призначення). 
Доходи спеціального фонду бюджету громади склали 3 982,8 тис. грн.
Власних надходжень бюджетних установ залучено в сумі 3 933,3 тис. грн, в тому числі: 
 - надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством – 3 610,2 тис. грн;                                                                                                                                                                               
 -   інші джерела власних надходжень бюджетних установ – 323,1 тис. грн (благодійні внески – 75,1 тис. грн, надходження запасів в натуральній формі –  96,5 тис. грн, надходження для реалізації проєкту «Долучайся, взаємодій, створюй: молодь за розвиток згуртованих і сталих громад» в НВК «ЗОШ І-ІІІ ступеня №1 – гімназія ім. В. Газіна» смт Ратне – 151,5 тис. грн). 
До фондів охорони навколишнього природного середовища надійшло  31,6 тис. грн екологічного податку та грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності. 
До цільових фондів  залучено 17,9 тис. грн.

Видаткова частина загального фонду бюджету Ратнівської селищної територіальної громади за 9 місяців 2021 року склала 126 666,6 тис. грн. 
На виплату заробітної плати закладів бюджетної сфери використано  112 189,3 тис. грн, що складає 70,3 відсотка від уточненого бюджетного призначення на 2021 рік або 88,6 відсотка усіх видатків селищного бюджету.  За звітний період забезпечено усі гарантовані державою виплати. Заборгованість по заробітній платі не допускалася. 
За звітний період в повному обсязі проведені розрахунки за спожиті  енергоносії. Сума видатків склала 5 347,8 тис. грн, що складає 65,1 відсотка від уточненого бюджетного призначення на 2021 рік. 
У межах затверджених асигнувань та відповідно до зареєстрованих зобов’язань проводяться видатки за іншими захищеними статтями. На закупівлю продуктів харчування використано 1 040,5 тис. грн, що становить 70,0 відсотка від уточненого бюджетного призначення на 2021 рік. Заборгованість відсутня.
На забезпечення лікарськими харчовими засобами та лікарськими сумішами дітей хворих на рідкісні орфанні захворювання використано 249,3 тис. грн та на відшкодування за пільгові рецепти – 386,3 тис. грн або відповідно 99,7 та 69,0 відсотка від уточненого бюджетного призначення  на 2021 рік.
На утримання об’єктів спільного користування передбачено субвенцію з інших територіальних громад в сумі 1 929,7 тис. грн, з яких перераховано до бюджету Ратнівської селищної громади 1 559,7 тис. грн або 80,8 відсотка передбаченої субвенції.
 За звітний період поточного року розподілено вільні залишки коштів  бюджету Ратнівської селищної територіальної громади, що були на початок року у сумі 2 027,9 тис. грн, (з них на заробітну плату з нарахуваннями –  688,2 тис. грн, на оплату енергоносіїв – 439,0 тис. грн, на проведення оздоровлення дітей в пришкільних таборах – 30,0 тис. грн, на придбання паливно-мастильних матеріалів для підвезення дітей до школи і назад – 105,1 тис. грн, на проведення підписки періодичних видань для публічної бібліотеки – 25,0 тис. грн, на виконання місцевих програм – 390,0 тис. грн, на співфінансування по об’єкту поточний середній ремонт автомобільної дороги місцевого значення СО31243/М-19/- Старостине - Прохід на ділянці  км 1+020-1+500 – 100,0 тис. грн та на інші поточні видатки – 250,6 тис. грн).  
Розподілено вільні залишки коштів субвенції особам з особливими освітніми потребами в сумі  14,4 тис. грн на оплату праці педагогічних працівників, які надають послуги  учням з особливими освітніми потребами.
Розподілено вільні залишки коштів освітньої субвенції в сумі  1 503,7 тис. грн  (з них на «Капітальний ремонт будівлі НВК „ЗОШ І-ІІІ ступеня №1-гімназія ім.В.Газіна” смт.Ратне за адресою по вул.Центральна, 50, смт.Ратне, Волинської області в частині улаштування системи пожежної сигналізації, мовленнєвого оповіщення про пожежу та управління евакуацією людей, передавання тривожних сповіщень» - 500,0 тис. грн, на придбання меблів для початкових класів нової української школи та закупівлю мультимедійного обладнання для навчальних кабінетів – 437,8 тис. грн,  на поточний ремонт із встановленням димососа в котельні  навчально- виховного комплексу «Загальноосвітня школа І-ІІІ ступеня – дитячий садок» с. Конище – 28,0 тис. грн, для поточного ремонту стінки теплообмінника твердопаливного котла у НВК с. Гірники – 15,0 тис. грн, на капітальний ремонт (заміна котла) котельні навчально- виховного комплексу «Загальноосвітня школа І-ІІІ ступеня - дитячий садок» с. Броди – 247,3 тис. грн, с. Здомишель -85,9 тис. грн,  с. Конище – 79,9 тис. грн, на  виготовлення проєктно- кошторисної документації та проведення робіт  по «Капітальному ремонту даху над перехідною галереєю навчально - виховного комплексу «Загальноосвітня школа І-ІІІ ступеня - дитячий садок» с. Жиричі» -109,8 тис. грн).
З бюджету Ратнівської селищної територіальної громади перераховано субвенцію з місцевого бюджету установам державного бюджету кошти в сумі 340,0 тис. грн.
На проведення капітальних видатків за звітний період використано кошти в сумі 1 208,1 тис. грн (реконструкція приймального відділення КНП « Ратнівської ЦРЛ» Ратнівської селищної ради – 769,3 тис. грн; виготовлення проєктно- кошторисної документації на будівництво міні-футбольного майданчика в смт Ратне - 46,1 тис. грн, на капітальний ремонт (заміна котла) в НВК с.Броди та с. Здомишель по 4,3 тис. грн; підписка періодичних видань Публічною бібліотекою – 18,3 тис. грн; виготовлення проектно-кошторисної документації на капітальний ремонт вул. Нова смт Ратне – 88,2 тис. грн; капітальний ремонт каналів на території с. Здомишель –   57,8 тис. грн; капітальний ремонт НВК «ЗОШ І-ІІІ ступеня №1 – гімназія ім. В. Газіна» смт Ратне в частині улаштування системи пожежної сигналізації – 24,3 тис. грн; придбання твердопаливного котла для НВК с.Броди –  134,9 тис. грн; придбання предметів та матеріалів за рахунок цільових фондів – 40,0 тис. грн, передано на обласний бюджет для придбання телемедичного обладнання для амбулаторій – 20,6 тис. грн).
Незабезпечення обов’язкових виплат на заробітну плату з нарахуваннями до кінця 2021 року складає близько 6,0 млн. грн. 
Незабезпечення енергоносіями до кінця 2021 року складає 1,7 млн. грн, з них 0,8 млн. грн становить потреба КНП «Ратнівська центральна лікарня» Ратнівської селищної ради. 
Кредиторська та дебіторська заборгованість з загального фонду  бюджету  Ратнівської селищної територіальної громади станом на 01.10.2021 року відсутня.                        
Кредиторська заборгованість з спеціального фонду бюджету Ратнівської селищної територіальної громади станом на 01.10.2021 року відсутня.                         
По доходах спеціального фонду існує дебіторська заборгованість в сумі    65,8 тис. грн у розпорядника управління гуманітарної політики Ратнівської селищної ради. Причиною заборгованості є несплата батьківської плати за навчання в Ратнівській музичній школі в сумі 20,2 тис. грн та орендарями орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном (приміщення кінотеатру), що перебуває в комунальній власності в сумі 45,6 тис. грн  (Венско Л. М.).

Відповідальна за зміст допису Людмила Ковч - начальник фінансового відділу


Коментарі:

анонімно
2021-11-28 21:23:32

в звіті не знайшов яка частка доходів ПДФО саме від бюджетників?

Додати коментар


« повернутися

Коментування статті/новини

Код для вставки на сайт

Вхід для адміністратора